Finansministeriet upprätthåller öppna 35 utredningar för kolvätebedrägeri efter Aldama-fallet

Finansministeriet satte kolvätesektorn som en av sina inspektionsprioriteringar för i år; företag i fallissemang hos Skatteverket har en skuld som överstiger 1 000 miljoner. Finansministeriet kommer att stärka kontrollen över fastigheter och kolväten för att bekämpa skattebedrägerier. Skatteverket håller öppna 35 utredningar kopplade till eventuella bedrägerier i momsdeklarationer inom kolvätesektorn, en gren som statskassan har skärpt kontrollen över efter att ha upptäckt en ”boom” i dessa brott.

Det mest kända och senaste fallet är det som påstås ha letts av affärsmannen, kommissionären och erkände korrupte Víctor de Aldama, som skulle ha spelat en nyckelroll i att lura statskassan på 180 miljoner euro, ett fall som fortfarande väntar på rättegång. Dessa trettio handlingar är i olika instanser och faser, enligt källor från Skatteverket, en organisation som har placerat utrotningen av detta fenomen som ett av sina "prioriterade mål" "med tanke på den enorma skada det orsakade, både för samhället och för statskassan." Bara för att ge ett exempel, bortom mediefall: av de tio största försummelserna på listan som publiceras årligen av finansministeriet, är fem företag kopplade till detta bedrägeri, som är skyldiga nästan 900 miljoner euro till Skatteverket. De är Bio Zenite Energy (232,9 miljoner), Metaway Combustibles (195,6 miljoner), Vertix Petroleum (194,7 miljoner), Marillion SLU (151,1 miljoner) och Biomar Oil (119,1 miljoner).

Men det finns dussintals företag och den globala skulden är nära 1,5 miljarder (av totalt 15,4 miljarder). Bland dem också Villafuel SL, företaget som ger namn åt komplotten som involverar inte bara Víctor de Aldama – dömd till fyra och ett halvt års fängelse för Mascarillas-fallet, men befriad av Högsta domstolen från att hamna i fängelse – utan också Carmen Pano, affärskvinnan som sa att hon hade tagit 90 000 euro i sedlar till FerrazOEs huvudkontor. Pano försäkrade då att dessa kontanter tillhörde Claudio Rivas, ägare till företaget i fråga.

Rivas har ytterligare två mål öppna i den nationella domstolen: Gaslow-målet, för det påstådda bedrägeriet på 148 miljoner euro i betalning av moms på kolväten, mellan 2018 och 2021; och den som involverar ett annat företag (SKT Oil), för en förlust på mer än 70 miljoner mellan 2016 och 2018. Företag som försvann utan att betala moms Även om tentaklerna i kolväteplanen har blandats med spansk politik genom Koldo-fallet, och det är redan svårt att veta var det ena börjar och det andra slutar, påstods den mekanism som låg till grund för att detta bedrägeri utfördes relativt enkelt. De påstådda bedragarna skapade frontföretag som köpte bränslet, sålde det för moms till sina kunder och försvann sedan innan statskassan kunde kräva skatten.

Detta gjorde det möjligt för dem att sälja bränsle till billigare priser och de fick andelar från sina konkurrenter. Med tanke på att problemet med kolvätebedrägerier fortsatte att växa, vilket innebar en allt större förlust för statskassan, beslutade regeringen att stärka kontrollen för att vara en grossistaktör inom sektorn. Fram till 2023 behövde företagen endast bevisa sin juridiska, tekniska och ekonomisk-finansiella kapacitet innan registret som förvaltas av industriministeriet, och National Markets and Competition Commission (CNMC) publicerade därefter en lista över dessa grossistföretag i drift.

Det året ersatte ministeriet för den ekologiska övergången industrin i dessa funktioner och samtidigt lanserade Skatteverket Registry of Fiscal Deposit Extractors (Redef), med tanke på att "de repressiva (och efterföljande) kontrollåtgärderna inte var tillräckliga för att stoppa bedrägerier i sektorn", erkänner finansministeriet. Genom Redef, som också trädde i kraft 2023, fastställde regeringen att innehavarna av fiskala kolvätefyndigheter blev subsidiärt ansvariga vid en skuld till statskassan, så länge de tillät dess utvinning (det vill säga uttag av bränsle) av operatörer som inte var auktoriserade i registret. Den första versionen av den här listan inkluderade till en början ett flertal företag som redan var inblandade i momsbedrägerier, förklarar Skatteverket, så listan fick förfinas fram till 2024, "så att momsbedrägerierna i sektorn minskade mycket märkbart." Vidare, med 2024 års skattereform, implementerade finansministeriet den så kallade "italienska lösningen", som ålägger operatörerna att garantera betalningen av moms - antingen med garantier eller genom ett förskott - innan depositionen frigörs och inte månader senare, ett krav som bara kan uppfyllas om de erkänns som "pålitliga".

Just för att förhindra att företag försvinner utan att betala motsvarande skatter. Detta system började fungera den 1 februari och finanskällor påpekar att resultaten "är mycket positiva", eftersom de garanterar tidig upptäckt av bedrägerier, om det skulle inträffa. De formulär som dessa operatörer ska fylla i håller på att förnyas.

I juni förra året publicerade ministeriet för ekologisk omställning ett samråd för att uppdatera de blanketter som dessa operatörer måste fylla i, i syfte att samla in de nya bränslekategorierna och även för att underlätta kampen mot bedrägerier.